Start » Unser Maga­zin » Betrieb­li­che Alters­vor­sor­ge: Vor­tei­le & häu­fi­ge Feh­ler für Arbeit­neh­mer

Betrieb­li­che Alters­vor­sor­ge: Was Arbeit­neh­mer oft über­se­hen und wie Sie pro­fi­tie­ren kön­nen

Wel­che Leis­tun­gen sind in der betrieb­li­chen Alters­vor­sor­ge ent­hal­ten?

Die betrieb­li­che Alters­vor­sor­ge beinhal­tet meist Direkt­ver­si­che­rung, Pen­si­ons­kas­se und Pen­si­ons­fonds als Leis­tungs­bau­stei­ne. Die bAV umfasst ver­schie­de­ne mög­li­che Durch­füh­rungs­we­ge, die vom Arbeit­ge­ber ange­bo­ten wer­den. Typi­scher­wei­se zäh­len dazu Direkt­ver­si­che­run­gen, Pen­si­ons­kas­sen und Pen­si­ons­fonds. Sie sichern dir eine Zusatz­ren­te neben der gesetz­li­chen Ren­te. Oft sind auch Ent­gelt­um­wand­lun­gen ent­hal­ten, bei denen ein Teil dei­nes Brut­to­ge­halts direkt in die Alters­vor­sor­ge fließt.

War­um vie­le Arbeit­neh­mer die betrieb­li­che Alters­vor­sor­ge unter­schät­zen

Vie­le Arbeit­neh­mer sehen die bAV nur als Zusatz­leis­tung, obwohl sie signi­fi­kan­te Steu­er- und Sozi­al­ab­ga­ben­er­spar­nis­se ermög­licht. Häu­fig ist man­geln­des Wis­sen der Grund, dass die bAV-Boos­ten unge­nutzt blei­ben. Man­che glau­ben, das Geld sei weg, oder den­ken, die Ren­ten­leis­tun­gen sei­en gering. Dabei hilft gera­de der Steu­er- und Sozi­al­ab­ga­ben­bo­nus, die Net­to­er­spar­nis zu erhö­hen. Aus unse­rer Bera­tungs­pra­xis wis­sen wir, dass Arbeit­neh­mer oft nicht wis­sen, wie sie die bAV opti­mal gestal­ten oder auf Ange­bo­te ihres Arbeit­ge­bers reagie­ren soll­ten.

In wel­chem Umfang kann die betrieb­li­che Alters­vor­sor­ge steu­er­li­che Vor­tei­le bie­ten?

Bei­trä­ge zur bAV sind bis zu einem Betrag von 8.000 Euro jähr­lich steu­er­frei, zusätz­lich redu­ziert die Ent­gelt­um­wand­lung die Sozi­al­ab­ga­ben­hö­he. Dei­ne Ein­zah­lun­gen in die bAV kön­nen bis zu 8.000 Euro pro Jahr steu­er­frei erfol­gen. Außer­dem min­dert das Brut­to­ein­kom­men durch Ent­gelt­um­wand­lung die Bei­trä­ge zur Kran­ken- und Pfle­ge­ver­si­che­rung, was einen deut­li­chen finan­zi­el­len Vor­teil bringt. Die­se Steu­er- und Abga­ben­er­spar­nis stei­gert dei­ne tat­säch­li­che Spar­ra­te ohne Mehr­kos­ten.

Wie wir­ken sich Gehalts­er­hö­hun­gen und Job­wech­sel auf die betrieb­li­che Alters­vor­sor­ge aus?

Gehalts­er­hö­hun­gen kön­nen die Spar­sum­me in der bAV erhö­hen, Job­wech­sel erfor­dern eine Prü­fung der Mit­nah­me oder neu­en Ver­trä­ge. Wenn dein Gehalt steigt, kannst du auch den Bei­trag zur bAV anpas­sen und so dei­ne Alters­vor­sor­ge ver­bes­sern. Beim Wech­sel des Arbeit­ge­bers ist es wich­tig, die bestehen­de bAV zu prü­fen: Es gibt Mög­lich­kei­ten, das ange­spar­te Kapi­tal zu über­tra­gen oder wei­ter­hin bei­trags­frei zu ver­wal­ten. Nicht sel­ten wird hier die Chan­ce ver­passt, die Ver­sor­gungs­lü­cke zu ver­klei­nern.

Wel­che Feh­ler soll­ten Arbeit­neh­mer bei der Nut­zung der betrieb­li­chen Alters­vor­sor­ge ver­mei­den?

Unter­schrie­be­ne Ver­trä­ge ohne genaue Prü­fung und das Ver­nach­läs­si­gen von För­der­mög­lich­kei­ten sind die häu­figs­ten Feh­ler. Vie­le Arbeit­neh­mer schlie­ßen Ver­trä­ge, ohne alle Kon­di­tio­nen genau zu ver­ste­hen. Das kann zu hohen Abschluss­kos­ten oder star­ren Aus­zah­lungs­be­din­gun­gen füh­ren. Außer­dem blei­ben oft staat­li­che Zuschüs­se oder Arbeit­ge­ber­zu­schüs­se unge­nutzt. Der Ver­zicht auf regel­mä­ßi­ge Kon­trol­le der bAV ver­min­dert den Gesamt­mehr­wert der Alters­vor­sor­ge.

Wel­che För­de­run­gen und Zuschüs­se sind zusätz­lich mög­lich?

Neben Steu­er­erspar­nis­sen gibt es Arbeit­ge­ber­zu­schüs­se und ggf. Ries­ter-För­de­run­gen für die bAV. Dein Arbeit­ge­ber kann Bei­trä­ge zur bAV zusätz­lich zum Gehalt leis­ten – die­ser Zuschuss ist steu­er­frei. In eini­gen Fäl­len kannst du auch Ries­ter-För­de­run­gen bean­spru­chen, sofern die bAV ries­ter­fä­hig ist. Die­se För­de­run­gen erhö­hen die Ren­di­te dei­ner Alters­vor­sor­ge spür­bar, wes­halb es sich lohnt, sie sys­te­ma­tisch zu prü­fen und zu bean­tra­gen.

FAQ: Ant­wor­ten auf häu­fi­ge Fra­gen zur betrieb­li­chen Alters­vor­sor­ge

Was pas­siert mit der bAV bei Kün­di­gung oder Job­wech­sel?

Dei­ne Ansprü­che blei­ben erhal­ten und kön­nen vom neu­en Arbeit­ge­ber über­nom­men oder pri­vat wei­ter­ge­führt wer­den. Ein Abkauf ist kos­ten­in­ten­siv und meist ungüns­tig.

Wie hoch sind die Sozi­al­ab­ga­ben­er­spar­nis­se bei Ent­gelt­um­wand­lung?

Sozi­al­ab­ga­ben redu­zie­ren sich um knapp 20 % der umge­wan­del­ten Sum­me, da Bei­trä­ge vom Brut­to­lohn abge­zo­gen wer­den.

Wann erfolgt die Aus­zah­lung der bAV-Leis­tun­gen?

Die Ren­ten­zah­lung star­tet frü­hes­tens mit Voll­endung des 62. Lebens­jah­res, häu­fig erst mit der gesetz­li­chen Alters­ren­te.

Kann ich die bAV-Bei­trä­ge auch fle­xi­bel anpas­sen?

Das kommt auf den Ver­trag an. Vie­le bAV-Ver­trä­ge las­sen nach­träg­li­che Anpas­sun­gen zu, ins­be­son­de­re bei Gehalts­än­de­run­gen.

Sind die Erträ­ge aus der bAV wäh­rend der Anspar­pha­se steu­er­frei?

Ja, die Erträ­ge sind wäh­rend der Anspar­pha­se steu­er­frei; besteu­ert wird die Ren­te erst im Ren­ten­al­ter.

19. Oktober | 13:49 Uhr | Allgemein